保险业谨慎开放

(中国经济时报 11月19日) 

○外经贸部研究院世界经济贸易研究部 郝冠斌 

　　我国在制定政策的过程中，存在与国际惯例的错位，造成中、外方保险公司适用的竞争规则不具有可比性入世之初，可能产生部分中资保险公司的业务流失、市场份额下降，以及一定的市场波动，由于外资保险公司在测定风险和厘定费率方面具有资金和技术上的支持，从而在竞争中会占据主动。
　　中国保险市场发展潜力巨大
　　1980年我国正式恢复保险业务。中国未来保险市场的发展潜力巨大，外国保险公司看重的也正是中国这个大市场。
　　1992年我国保险市场对外国保险机构开始试点开放，目前已有来自美国、加拿大、日本、英国等8个国家的9家保险公司在上海和广州设立了12家营业机构，17个国家的113家保险机构在我国设立了202个代表处，还有5家外国保险公司经批准正在中国筹建合资或独资的保险公司。但总规模十分有限。目前外资总保费，只占中国市场份额0．6％。因此，进一步开放中国保险市场势在必行。但目前对外资开放保险市场存在的主要问题是中国保险监管机关对市场准入规定了若干条件，如：申请在华开业的外资保险公司必须有30年以上经营历史，资产总额50亿美元以上，在华设立代表处两年以上，等等。截至去年底，总共批设了12个营业机构，开放区域仅限于上海、广州两城市。而且，现已进入中国市场的外资保险公司还受到了严格的限制，地域上，只能在指定的上海市和广州市范围内营业。业务上，财产保险公司只能做外资企业的保险业务，外资保险公司不能经营境内的法定保险，如：机动车辆第三者责任险、雇主责任险、核损害责任保险、进口产品的产品责任保险等，也不能经营非外商投资企业的财产保险。人寿保险公司只能做个人业务而不能涉足团体业务；而且从1996年以来，要求在华经营寿险业务的外资保险人，只能与中方组建合资公司，不允许以独资形式介入等。这与部分国家的要价还有相当大的差距，因此要想最终加入WTO，至少还要有可预见的承诺。在中国保险市场转型期间，中国保险市场将分步骤、分阶段、谨慎地、渐进地开放，并与发展中国家地位相称。
　　开放中国保险市场有利于公平竞争，有利于我国保险市场的发展。
　　《服务贸易总协定》允许发展中国家逐步地、有条件地开放保险市场。但我国在制定政策的过程中，存在与国际惯例的错位，造成中、外方保险公司适用的竞争规则不具有可比性。
　　首先，是不同的税率。外资保险企业享有五年的税收减免，即使过了减免期，也按15％的所得税率征税；内资企业所得税率却为33％，让内资企业背着沉重的赋税包袱同外资企业竞争，显然有失公平。
　　其次，根据《保险法》的规定，保险资金不得向企业投资，而外资保险机构可从事股票投资，购买企业债券。由于对外资保险机构的监管条块分割的限制，致使外资保险机构在经营条件和财务管理上较中资保险公司宽松。
　　当然，在消除外资保险机构的超国民待遇后，中资机构享受的保护和垄断也将逐步取消，例如在再保险领域，要求国内保险公司将其全部业务的20％办理再保险，而对外资这一比例为30％，并且要向指定的国内公司办理等。最终目标是使中资和外资保险公司面对同一竞争环境。
　　对中国保险业带来的冲击
　　部分业务流失，市场份额下降。
　　我国保险业与发达国家保险业存在着事实上的差距：我国国内保险业务恢复才十几年，目前保险业务量还不及美国的1％，按人均计算仅相当于美国人均保费的0．143％。1998年底，我国的保险密度为1．57％，居世界第55位，保险深度为12美元，居世界第60位。就单个保险企业而言，我国现有的13家民族保险公司，保费最高的是中国人寿保险公司，1998年其保费收入为530亿元人民币，最少的公司年保费收入还不过亿元。为此，国外保险公司必然会利用其先进的经营技术和管理手段抢夺这块世界上最大的保险市场，这就意味着我国年轻幼小的保险企业将不得不在国门之内应付日益激烈的国际竞争。入世之初，可能产生部分中资保险公司的业务流失、市场份额下降，以及一定的市场波动。预计在财险方面，一些高风险、高技术的险种，如：石油钻井平台、航天、核保险等，由于外资保险公司在测定风险和厘定费率方面具有资金和技术上的支持，从而在竞争中会占据主动。另外，市场的开放，为一些三资企业接受投资国或具有传统业务关系的外资保险公司的服务提供了可能，尤其是日本企业，中资保险公司针对这些客户的业务会有所损失。
　　对保险监管提出新的要求。
　　随着市场的开放，我国保险市场将呈现多元化的格局，除保险市场上已有的集团公司、国有独资公司司、区域性公司、中外合资公司、外资公司等组织形式外，很可能会出现合作制保险公、股份制公司、外资独资保险公司、外资保险公司子公司、中外合资保险公司由外资控股的子公司等。保险中介机构的组织形式会出现独资、合伙制、股份合作制等新的组织形式。市场情况将更趋复杂。